Wer braucht einen LEI?

Die kurze Antwort: jede juristische Person, die Transaktionen an den Finanzmärkten tätigt. Die Anforderung ergibt sich aus der Regulierung, nicht aus einer Wahl.

Der Grundsatz

Seit dem 3. Januar 2018 wendet der EU-Rahmen MiFID II eine Regel an, oft zusammengefasst als „No LEI, no trade": Eine Wertpapierfirma darf keine meldepflichtige Transaktion für einen Kunden ohne gültigen LEI ausführen.

Typische Fälle

Sie benötigen in der Regel einen LEI, wenn Ihre Einheit:

Aktien, Anleihen oder Fondsanteile kauft oder verkauft;
Derivategeschäfte abschließt (EMIR-Meldepflicht);
Wertpapierfinanzierungsgeschäfte tätigt (SFTR);
als Investmentfonds, Holding oder Investmentvehikel auftritt.

In Luxemburg betrifft das besonders SICAV, SICAR und andere Investmentvehikel, aber auch SA und Sàrl, die ihre Rücklagen anlegen.

In Luxemburg wird die Einhaltung dieser EU-Anforderungen von der CSSF (Commission de Surveillance du Secteur Financier) beaufsichtigt.

Siehe LEI unter MiFID II, LEI unter EMIR und LEI für Investmentfonds.

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